预付订货款的采购业务票款要清楚， 该如何记账？
该如何记账？
我们是装修设计公司，向供应商（泉州美丽磁砖厂）采购2万元磁砖，预付货款订金1万元，收到1万元购货发票，另商定收到全部磁砖后凭剩余发票结清剩余款项，要如何记账票款都能清楚？
本记账方案仅用到“应收应付》应付账”模块，没有使用“预收预付”模块。
1、采购磁砖生意达成时（如有合同，签订合同时）
(1) 记一笔2万元的应付
(2) 核销预付的订货款1万元
(3) 登记收到的1万元发票
2、收到全部磁砖后结清尾款时
(1) 核销应付尾款1万元
(2) 登记收到的剩余1万发票
温馨提示：
本记账方案仅用到“应收应付》应付账”模块，没有使用“预收预付”模块。
因为预付订货款1万元时，我们已经跟供应商达成了合同，为简化记账，并且能更直观清晰，因此不使用“预收预付”模块。
对于预付货款（订金）时，是否使用预收预付模块来登记，判断依据为这笔款项发生退款的可能性有多大，如果是多数情况是要退回的，使用预收预付模块来管理，否则就使用应收应付模块来登记。
如果您无法判断，那么强烈推荐大部分客户都使用应收应付模块来登记。
下面介绍具体记账操作：
（1）在应收应付》应付账模块登记一笔应付，金额2万元；
上图所示，录入相应信息后，点击保存即可。
（2）核销预付的订货款1万元
在应收应付》应付账 模块，找到刚登记的应付记录，下图所示
上图所示，我们可以看到应付账的信息：应付余额为2万，发票余额为2万。
现在点击“核销”，进入应付账核销界面。
上图所示，“录入 付款 核销”位置，录入相应的付款信息，
点击“提交付款”即可。
（3）登记收到的1万元发票
在应付账核销界面，下图所示中，点击“设置”按钮。
在下图所示的弹出窗口的，选择“简易发票信息”，录入相关信息，保存即可。
温馨提示：账有书流水记账软件在应付账款登记时，默认状态下没有关联发票功能，需要我们在“设置》常规配置》应收应付配置”之应付账配置部分开启发票关联功能。
（1）核销尾款1万
在“应收应付》应付账”模块，找到相应的应付账记录，下图所示：
本案例中的这笔应付账，非常清晰地体现了“已付金额”、“应付余额”、“发票余额”。
接下来我们要做的就是：再次点击“核销”，核销应付余额，录入相应的付款核销信息1万，保存即可。
（2）登记收到的剩余发票1万（参考前面操作介绍，此处略过操作介绍）
以上操作完成后，应付记录显示为下图所示：
账有书流水记账软件可以非常方便地管理供应商的欠款，让我们在经营管理过程中账目清晰、准确。
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